Phasing out of physical copies of MEIS/SEIS

Circular  No.  11/2019-Customs dtd 09.04.2019

 In  order  to  enhance  the  ease  of  doing  business  for  exporters,  DGFT  has decided  to  phase out  physical  copies  of  MEIS  and  SEIS  Duty  Credit  Scrips  issued  with  EDI  port  as  port  of registration.  DGFT  has issued  Public  Notice  No.  84/2015-2020  dated  03.04.2019  and  Trade  Notice No.  03/2015-2020  dated  03.04.2019  notifying  this  change.  This  shall  come  into  effect  for MEIS/SEIS  duty  credit  scrips  issued  by  DGFT  from  10.04.2019  onwards  for  cases  where  the  port of  registration  is  an  EDI  port.  As  you  are  aware,  DGFT  has  also  created  a  facility  vide  Trade Notice  No.  42/2015-2020  dated  11.01.2019  regarding  mandatory  recording  of  information  on DGFT  website  about  transfer  and  current  ownership  details  of  MEIS/SEIS  scrips  issued  from 14.01.2019  onwards.

2.  MEIS/SEIS  duty credit scrips shall  continue  to  be  transmitted  electronically  by  DGFT  to  the Customs  system.  The  details  of  the  said  scrips  would  be  visible  in  ICES  to  concerned  officers involved  in  import  of  goods  i.e.  registration  of  the  scrips,  assessment  of  Bill  of  Entry,  giving  out of  charge  to  imported  goods,  etc.   

3. For  registration,  assessment  and  debiting  of  scrips,  the  current  procedure  as  per  the extant  Circular  No.  12/2016-Customs  dated  28.03.2016  shall  continue  to  be  followed  except  that instead  of  presenting  physical  copy  of  the  MEIS/SEIS  scrips  printed  on  security  paper,  the  current owner  or  his  authorized  representative  shall  approach  the  proper  officer  of  Customs  with  details of  the  MEIS/SEIS  scrip  such  as  IEC  number,  scrip  number  etc.  As  regard  verification  of  ownership of  scrip,  same  will  be checked  from  the  DGFT  website  referred  above.

4. All  debits  in  respect  of  the  paperless  scrips  shall  be  made  in  ICES  only  and  no  physical debits  would  be  required  on  the  copy  of  scrips.  In  view  of  condition  in  the  relevant  exemption notifications  under  the  Customs  Act,  1962  and  Central  Excise  Act,  1944  prescribing  that  the  scrip shall  be  produced  before  proper  officer  of  Customs  at  the  time  of  clearance  and  debiting  of  the duties  leviable  on  the  goods,  the  correctness  of  the  debits  made  electronically  in  ICES  shall continue  to  be  verified  by the  proper  officer.

5. No  TRA  shall  be  issued  in  respect  of  these  paperless  scrips  issued  electronically  by  DGFT.   Consequently,  such  paperless  scrips  issued  for  EDI  ports  cannot  be  used  for  making  imports  at non-EDI  ports.  DGFT  shall  continue  to  issue  scrips  in  physical  form  on  security  paper  as  per current  practice  for  non-EDI  ports.  The  facility  of  TRA  would  be  available  for  such  physical  scrips for  making imports  at  other  EDI/non-EDI ports.

6.  For  procurement  of  goods  from  domestic  manufacturer  on  payment  of  Central  Excise duty,  the  exemption  notifications  No.  20/2015-Central  Excise  and  No.  21/2015-Central  Excise both  dated  08.04.2015  prescribe  detailed  procedure  for  debiting  of  scrip,  endorsement  by  Central Excise  officer  etc.  In  view  of  doing  away  of  physical  copy of  MEIS/SEIS  duty credit  scrips,  suitable changes  in  the  prescribed  procedure  have  been  notified  vide  Notification  No.  01/2019-Central Excise  dated  09.04.2019.

7. A  suitable  Trade  Notice  and  Standing  Order  may  be  issued  for  the  guidance  of  the  trade and  staff.  Difficulties  faced,  if  any,  in  implementation  of  the  Circular  may  be  immediately  brought to  the  notice  of  the  Board.